鹰潭市农村信用社支付风险预警处置办法
江西省鹰潭市人民政府
鹰府发〔2004〕12号
鹰潭市人民政府关于印发《鹰潭市农村信用社支付风险预警处置办法》的通知
各县（市、区）人民政府，市龙虎山风景旅游区管委会，市工业园区管委会，市政府有关部门：
现将《鹰潭市农村信用社支付风险预警处置办法》印发给你们，请认真遵照执行。
二OO四年二月九日
鹰潭市农村信用社支付风险预警处置办法
第一章 总则
第一条 为加强对农村信用社的风险监管，规避和处置突发性的支付风险，保护存款人和其他客户的合法权益，保障农村信用社的稳健运行，维护农村信用社的社会信誉，维护金融和社会的稳定，根据国家金融政策法规，结合本市实际，制定本办法。
第二条 本办法所称农村信用社支付风险，是指农村信用社因经营管理的问题或突发性事件的影响，出现流动性不足或资不抵债，从而无力清偿联行、结算资金，甚至无法及时、足额支付存款，形成支付困难。
第三条 本办法所称支付风险预警处置，是指通过银行业监督管理机构的日常监管，即时监测农村信用社资金的流动，识别、分析、评价可能或已经产生的支付风险，对农村信用社进行及时预警，并根据风险的性质和程度，采取相应的措施予以处置，实现早期预警，早期控制，早期化解。
第四条 农村信用社必须依法稳健经营，加强资金流动充足性的管理，提高抵御风险的能力，承担防范和化解支付风险、保证支付到期债务的责任。
第五条 银行业监督管理机构应当依法加强对农村信用社支付风险的预警处置。鹰潭银监分局负责全市农村信用社支付风险预警处置工作的监督管理。按照属地监管的原则，月湖区农村信用社支付风险的预警处置工作由鹰潭银监分局直接负责，县（市）农村信用社支付风险的预警处置工作由县（市）银监派出机构负责。
第二章 支付风险监测
第六条 农村信用社支付风险监测内容是银行业监督管理机构分析、评价风险的基本依据和风险预警处置的前提。支付风险监测内容主要包括备付金比例、资产流动性比例、支付缺口等流动充足性指标。
第七条 银行业监督管理机构通过监测备付金比例及变化情况，掌握农村信用社的直接或即时支付能力。确定备付金及其库存现金留存比例，应当根据当地的一般支付需求、农村信用社的现金头寸调运能力及重大节日等因素综合考虑。
第八条 银行业监督管理机构通过监测资产流动性比例及变化情况，衡量农村信用社是否有高质量的流动资产用于偿付短期负债，以及满足流动性比例要求的可能性，据以判断农村信用社的短期支付能力。分析资产流动性比例时，应当重点考虑“一个月内到期”的各项资产的真实性与变现能力。
第九条 银行业监督管理机构通过定期匡算、分析支付缺口情况，测算农村信用社的中远期支付能力。计算支付缺口时，应当对未来计算期内的偿债来源和应付债务作出准确、真实、客观的分析和预测。
第十条 银行业监督管理机构应当对农村信用社资金的流动充足性进行全面、及时、深入分析，掌握资金流动态势。资金流动变化较大的，农村信用社应当出具变动报告，说明变动原因。
第十一条 农村信用社应当按照规定报送资产负债表、利润表和其他财务会计、统计报表和经营管理资料等，规范和履行真实、适应的信息披露行为。
第三章 支付风险防范预警
第十二条 农村信用社应当制定支付风险预警方案，并报银行业监督管理机构。银行业监督管理机构应当按照下列内容对该方案进行适用性评估：
（一）管理层是否建立本社经营的各项流动充足性指标及相关因素的日常监测和预警措施；
（二）对资产流动性的管理是否兼顾了安全性和收益性原则；
（三）是否制定和掌握了一整套在特殊条件下，应付支付风险的应急措施或自救方案。
第十三条 农村信用社应当确保备付金比例不低于3%。农村信用社县级联社应当时刻掌握所辖基层社备付金比例的变化情况及库存现金的留存情况，防患因当日库存现金不足、临时出现的兑付高峰、不当的社会舆论等因素所引发的突发性风险。
第十四条 出现下列可能引发支付风险的突发性事件，农村信用社县级联社应当立即向属地银行业监督管理机构报告：
（一）集中提兑储蓄存款及其他异常表现；
（二）可能引发重大金融波动的负面信息和社会波动；
（三）农村信用社被围攻或发生重大金融案件（抢劫、盗窃、携款外逃等）；
（四）其他造成不安全的事件。
第十五条 农村信用社备付金比例低于3%、资产流动性比例低于25%或预计存在支付缺口，银行业监督管理机构应当及时发出《支付风险预警通知书》，责令农村信用社通过适当增加负债或变现资产等措施获得足够的资金，提高支付能力，并限定期限达到规定的标准。
第十六条 被预警的农村信用社应当在自收到《支付风险预警通知书》之日起七日内向银行业监督管理机构提交整改报告。银行业监督管理机构应当对农村信用社执行《支付风险预警通知书》的经营策略及业务运作情况实施跟踪监管。
第十七条 银行业监督管理机构应当加强对被预警的农村信用社的业务活动及风险状况的非现场监管，分析、评价支付风险。运用非现场监管不足以准确评价风险的或认为有必要进一步揭示风险成因的，银行业监督管理机构应当实施现场检查。
第四章 支付风险处置
第十八条 农村信用社已经或者可能发生支付风险，根据风险的性质、程度，并结合农村信用社的经营状况，由银行业监督管理机构责令其纠正，或由银行业监督管理机构会同人民银行、农村信用社行业管理部门等有关部门实施救助、退出等措施进行处置。
第十九条 属于流动充足性较低、存在潜在的支付困难的，农村信用社应当制定改善其流动性的计划，采取下列纠正措施：
（一）控制或减少流动性较差的长期资产，增加流动性较高的短期资产；
（二）在不发生或少发生损失的情况下加快资产的变现；
（三）增加长期性负债，减少短期性负债；
（四）增加流动性储备等。
第二十条 属于资金流动性严重不足、存在严重支付困难的，农村信用社应当及时制定包括支付风险现状、资产负债情况、全面救助措施等内容的处置方案，由农村信用社县级联社向当地政府、人民银行、银行业监督管理机构和其上级行业管理部门报告，采取救助措施。
第二十一条 采取救助措施处置农村信用社支付风险的，农村信用社首先应当立足自身解决，实施自救：
（一）调整或充实高级管理人员，提高决策管理能力；
（二）调整资产和负债结构，降低存贷比例；
（三）暂停部分资产业务，限制分配红利和其他收入；
（四）及时出售抵债资产、可处置抵押品等可变现资产；
（五）加大吸存收贷、增资扩股力度，注入新的流动资金；
（六）其他自救措施。
第二十二条 农村信用社采取自救措施后未能消除支付风险或效果不明显的，农村信用社县级联社应当按照下列程序实施资金救助：
（一）在农村信用社县级联社辖区内调剂资金；
（二）在农村信用社县级联社之间调剂资金；
（三）向其上级行业管理部门申请资金援助或向外地区、外系统拆借资金。
第二十三条 农村信用社县级联社实施资金救助后尚未有效化解支付风险的，农村信用社县级联社应就有关情况及时向当地政府、人民银行、银行业监督管理机构和其上级行业管理部门报告，当地政府应当组织协调有关部门实施救助。
第二十四条 地方政府组织救助后仍未化解风险的，人民银行应当采取下列措施进行救助：
（一）人民银行对农村信用社申请条件进行审查，经权限批准后动用存款准备金；
（二）动用存款准备金后仍无法化解风险的，向上级人行报告并申请发放再贷款；
（三）其他救助措施。
第二十五条 农村信用社已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的，银行业监督管理机构可以依照国家金融政策和法规规定，对农村信用社实行接管或者促成机构重组。
第二十六条 农村信用社出现严重支付风险，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公共利益的，银行业监督管理机构应当依法对农村信用社予以撤销。
第五章 支付风险预警处置要求
第二十七条 县（市、区）人民政府应当高度重视农村信用社支付风险处置工作，并搞好组织协调。成立以政府分管金融的市（县、区）长为主任，银行业监督管理机构、人民银行、农村信用社行业管理部门、体改办、农业局、财政局（国资办）、国税局、地税局、工商局和公安局等部门主要负责人为成员的农村信用社支付风险处置委员会，对辖区内农村信用社支付风险处置工作进行统一部署、政策指导、组织协调各有关部门应对突发性事件和处置支付风险等。委员会下设办公室，办公室设在银行业监督管理机构合作监管部门，具体负责监测风险动态，分析、评价支付风险，发出风险预警，提出风险处置意见，并及时将有关情况向农村信用社支付风险处置委员会报告。
第二十八条 农村信用社支付风险处置委员会成员、银行业监督管理机构及农村信用社工作人员，应当依法保守国家秘密、商业秘密。
第二十九条 农村信用社主要负责人因意外伤害、疾病、学习、外出等原因造成岗位空缺七日以上的，或辞职、免职、撤职以及被司法、纪检监察机关依法查处的，农村信用社县级联社应当及时报告属地银行业监督管理机构。
第三十条 农村信用社开展资金拆入（出）、投资业务活动，由农村信用社县级联社按照有关规定报属地银行业监督管理机构、人民银行审核或备案。
第三十一条 农村信用社应当加强内部控制制度建设，严格内部管理，强化各项业务的稽核检查，掌握职工的思想动态，避免道德风险和操作风险，切实保障农村信用社的资金安全。
第三十二条 支付风险处置工作结束后，农村信用社应当及时总结，总结材料报银行业监督管理机构和有关部门备案。
第六章 奖惩
第三十三条 银行业监督管理机构工作人员玩忽职守，未及时进行风险预警而导致农村信用社出现支付风险的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第三十四条 农村信用社违反审慎经营规则而出现支付风险的，依法给予行政处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任；银行业监督管理机构有权依照规定取消直接负责的高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作。
第三十五条 对于不属于在其任职期内造成的支付风险，能够及时、如实地向有关部门报告，并在支付风险处置工作中作出突出贡献的农村信用社高级管理人员，其上级行业管理部门应当予以通报表彰。
第七章 附 则
第三十六条 本办法未尽事宜按国家有关金融政策和法规规定执行。
第三十七条 本办法施行中的具体问题由鹰潭银监分局负责解释。
第三十八条 本办法自印发之日起施行。
海关对外国驻中国使馆和使馆人员进出境物品监管办法
海关总署
海关总署第174号令（海关对外国驻中国使馆和使馆人员进出境物品监管办法）
中华人民共和国海关总署令
第174号
《中华人民共和国海关对外国驻中国使馆和使馆人员进出境物品监管办法》已于2008年3月10日经海关总署署务会议审议通过，现予公布，自2008年10月1日起施行。1986年12月1日海关总署发布的《外国驻中国使馆和使馆人员进出境物品报关办法》同时废止。
二○○八年六月五日
中华人民共和国海关对外国驻中国使馆和使馆
人员进出境物品监管办法
第一章 总 则
第一条 为了规范海关对外国驻中国使馆（以下简称使馆）和使馆人员进出境公务用品和自用物品（以下简称公用、自用物品）的监管，根据《中华人民共和国海关法》（以下简称《海关法》）、《中华人民共和国外交特权与豁免条例》和《中华人民共和国海关总署关于外国驻中国使馆和使馆人员进出境物品的规定》制定本办法。
第二条 使馆和使馆人员进出境公用、自用物品适用本办法。
第三条 使馆和使馆人员进出境公用、自用物品应当以海关核准的直接需用数量为限。
第四条 使馆和使馆人员因特殊需要携运中国政府禁止或者限制进出境物品进出境的，应当事先得到中国政府有关主管部门的批准，并按照有关规定办理。
第五条 使馆和使馆人员首次进出境公用、自用物品前，应当持下列资料到主管海关办理备案手续：
（一）中国政府主管部门出具的证明使馆设立的文件原件及其复印件；
（二）用于报关文件的使馆馆印印模、馆长或者馆长授权的外交代表的签字样本一式五份；
（三）外交邮袋的加封封志实物和外交信使证明书样本一式五份。
使馆如从主管海关关区以外发送或者接收外交邮袋，还应当向主管海关提出申请，并提供外交邮袋的加封封志实物和外交信使证明书样本，由主管海关制作关封，交由使馆人员向进出境地海关备案。
（四）使馆人员和与其共同生活的配偶及未成年子女的进出境有效证件、中国政府主管部门核发的身份证件原件及其复印件，以及使馆出具的证明上述人员职衔、到任时间、住址等情况的文件原件及其复印件。
以上备案内容如有变更，使馆或者使馆人员应当自变更之日起10个工作日内向海关办理备案变更手续。
第六条 使馆和使馆人员进出境公用、自用物品，应当按照海关规定以书面或者口头方式申报。其中以书面方式申报的，还应当向海关报送电子数据。
第七条 外交代表携运进出境自用物品，海关予以免验放行。海关有重大理由推定其中装有本办法规定免税范围以外的物品、中国政府禁止进出境或者检疫法规规定管制的物品的，有权查验。海关查验时，外交代表或者其授权人员应当在场。
第八条 有下列情形之一的，使馆和使馆人员的有关物品不准进出境：
（一）携运进境的物品超出海关核准的直接需用数量范围的；
（二）未依照本办法第五条、第六条的规定向海关办理有关备案、申报手续的；
（三）未经海关批准，擅自将已免税进境的物品进行转让、出售等处置后，再次申请进境同类物品的；
（四）携运中国政府禁止或者限制进出境物品进出境，应当提交有关许可证件而不能提供的；
（五）违反海关关于使馆和使馆人员进出境物品管理规定的其他情形。
使馆和使馆人员应当在海关禁止进出境之日起3个月内向海关办理相关物品的退运手续。逾期未退运的，由海关依照《海关法》第三十条规定处理。
第九条 使馆和使馆人员免税运进的公用、自用物品，未经主管海关批准，不得进行转让、出售等处置。经批准进行转让、出售等处置的物品，应当按照规定向海关办理纳税或者免税手续。
使馆和使馆人员转让、出售按照本办法第十条、第十一条规定免税进境的机动车辆以及接受转让的机动车辆的，按照本办法第五章有关规定办理。
第二章 进境物品监管
第十条 使馆运进（含在境内外交人员免税店购买以及依法接受转让）烟草制品、酒精饮料和机动车辆等公用物品，海关在规定数量范围内（见附件1）予以免税。
第十一条 外交代表运进（含在境内外交人员免税店购买以及依法接受转让）烟草制品、酒精饮料和机动车辆等自用物品，海关在规定数量范围内（见附件2）予以免税。
第十二条 使馆行政技术人员和服务人员，如果不是中国公民并且不在中国永久居留的，其到任后6个月内运进的安家物品，经主管海关审核在直接需用数量范围内的（其中自用小汽车每户限1辆），海关予以免税验放。超出规定时限运进的物品，经海关核准仍属自用的，按照《中华人民共和国海关对非居民长期旅客进出境自用物品监管办法》的规定办理。
第十三条 使馆和使馆人员运进公用、自用物品，应当填写《中华人民共和国海关外交公/自用物品进出境申报单》（以下简称《申报单》，见附件3），向主管海关提出申请，并附提（运）单、发票、装箱单、身份证件复印件等有关单证材料。其中，运进机动车辆的，还应当递交使馆照会。
使馆运进由使馆主办或者参与的非商业性活动所需物品，应当递交使馆照会，并就物品的所有权、活动地点、日期、活动范围、活动的组织者和参加人、物品的最后处理向海关作出书面说明。活动在使馆以外场所举办的，还应当提供与主办地签订的合同副本。
海关应当自接受申报之日起10个工作日内作出是否准予进境的决定。
第十四条 经海关批准进境的物品，使馆和使馆人员可以委托报关企业到主管海关办理海关手续。
进境地不在主管海关关区的，使馆和使馆人员应当委托报关企业办理海关手续。受委托的报关企业应当按照海关对转关运输货物的规定，将有关物品转至主管海关办理海关手续。
第十五条 外交代表随身携带（含附载于同一运输工具上的）自用物品进境时，应当向海关口头申报，但外交代表每次随身携带进境的香烟超过400支、雪茄超过100支、烟丝超过500克、酒精含量12度及以上的酒精饮料超过2瓶（每瓶限750毫升）的，应当按照本办法第十三条的规定向海关提出书面申请，有关物品数量计入本办法第十一条规定的限额内。
第十六条 使馆和使馆人员进境机动车辆，应当自海关放行之日起10个工作日内，向海关申领《中华人民共和国海关监管车辆进/出境领/销牌照通知书》（以下简称《领/销牌照通知书》，见附件4），办理机动车辆牌照申领手续。
第三章 出境物品监管
第十七条 使馆和使馆人员运出公用、自用物品，应当填写《申报单》，并附提（运）单、发票、装箱单、身份证件复印件等有关单证材料，向主管海关提出申请。其中，运出机动车辆的，还应当递交使馆照会。
主管海关应当自接受申请之日起10个工作日内作出是否准予出境的决定。
第十八条 经海关批准出境的物品，使馆和使馆人员应当委托报关企业在出境地海关办理海关手续，如出境地不在主管海关关区，受委托企业应当按照海关对转关运输货物的规定，将有关物品转至出境地海关办理海关手续。
第十九条 外交代表随身携带（含附载于同一运输工具的）自用物品出境时，应当向海关口头申报。
第二十条 使馆和使馆人员申请将原进境机动车辆复运出境的，应当经主管海关审核批准。使馆和使馆人员凭海关开具的《领/销牌照通知书》向公安交通管理部门办理注销牌照手续。主管海关凭使馆和使馆人员交来的《领/销牌照通知书》回执联，办理结案手续。
拥有免税进境机动车辆的使馆人员因离任回国办理自用物品出境手续的，应当首先向主管海关办结自用车辆结案手续。
第四章 外交邮袋监管
第二十一条 使馆发送或者接收的外交邮袋，应当以装载外交文件或者公务用品为限，并符合中国政府关于外交邮袋重量、体积等的相关规定，同时施加使馆已在海关备案的封志。
第二十二条 外交信使携带（含附载于同一运输工具的）外交邮袋进出境时，必须持有派遣国主管机关出具的载明其身份和所携外交邮袋件数的信使证明书。海关验核信使证明书无误后予以免验放行。
第二十三条 外交邮袋由商业飞机机长转递时，机长必须持有委托国的官方证明文件，注明所携带的外交邮袋的件数。使馆应当派使馆人员向机长交接外交邮袋。海关验核外交邮袋和使馆人员身份证件无误后予以免验放行。
第二十四条 使馆以本办法第二十二条、第二十三条规定以外的其他方式进出境外交邮袋的，应当将外交邮袋存入海关监管仓库，并由使馆人员提取或者发运。海关验核使馆人员身份证件无误后予以免验放行。
第五章 机动车辆后续监管
第二十五条 使馆和使馆人员按照本办法第十条、第十一条规定免税进境的机动车辆以及接受转让的机动车辆属于海关监管车辆，主管海关对其实施后续监管。公用机动车辆的监管年限为自海关放行之日起6年，自用进境机动车辆的监管年限为自海关放行之日起3年。
未经海关批准，上述机动车辆在海关监管年限内不得进行转让、出售。
第二十六条 除使馆人员提前离任外，使馆和使馆人员免税进境的机动车辆，自海关放行之日起2年内不准转让或者出售。
根据前款规定可以转让或者出售的免税进境机动车辆，在转让或者出售时，应当向主管海关提出申请，经批准后方可以按规定转让给其他国家驻中国使馆和使馆人员、常驻机构和常驻人员或者海关批准的特许经营单位。其中需要征税的，应当由受让方向海关办理补税手续。受让方为其他国家驻中国使馆和使馆人员的，其机动车辆进境指标相应扣减。
机动车辆受让方同样享有免税运进机动车辆权利的，受让机动车辆予以免税。受让方主管海关在该机动车辆的剩余监管年限内实施后续监管。
第二十七条 使馆和使馆人员免税进境的机动车辆海关监管期限届满后，可以向海关申请解除监管。
申请解除监管时，应当出具照会，并持《中华人民共和国海关公/自用车辆解除监管申请表》（见附件5）、《机动车辆行驶证》向主管海关申请办理解除监管手续。
主管海关核准后，使馆和使馆人员凭海关开具的《中华人民共和国海关监管车辆解除监管证明书》（以下简称《解除监管证明书》，见附件6）向公安交通管理部门办理有关手续。
第二十八条 免税进境的机动车辆在监管期限内因事故、不可抗力遭受严重损毁；或者因损耗、超过使用年限等原因丧失使用价值的，使馆和使馆人员可以向主管海关申请报废车辆。海关审核同意后，开具《领/销牌照通知书》和《解除监管证明书》，使馆和使馆人员凭此向公安交通管理部门办理机动车辆注销手续，并持《领/销牌照通知书》回执到主管海关办理机动车辆结案手续。
第二十九条 免税进境的机动车辆有下列情形的，使馆和使馆人员可以按照相同数量重新申请进境机动车辆：
（一）按照本办法第二十六条规定被依法转让、出售，并且已办理相关手续的；
（二）因事故、不可抗力原因遭受严重损毁；或者因损耗、超过使用年限等原因丧失使用价值，已办理结案手续的。
第六章 附 则
第三十条 本办法下列用语的含义：
公务用品，是指使馆执行职务直接需用的进出境物品，包括：
（一）使馆使用的办公用品、办公设备、车辆；
（二）使馆主办或者参与的非商业性活动所需物品；
（三）使馆使用的维修工具、设备；
（四）使馆的固定资产，包括建筑装修材料、家具、家用电器、装饰品等；
（五）使馆用于免费散发的印刷品（广告宣传品除外）；
（六）使馆使用的招待用品、礼品等。
自用物品，是指使馆人员和与其共同生活的配偶及未成年子女在中国居留期间生活必需用品，包括自用机动车辆（限摩托车、小轿车、越野车、9座以下的小客车）。
直接需用数量，是指经海关审核，使馆为执行职务需要使用的数量，以及使馆人员和与其共同生活的配偶及未成年子女在中国居留期间仅供使馆人员和与其共同生活的配偶及未成年子女自身使用的数量。
主管海关，是指使馆所在地的直属海关。
第三十一条 外国驻中国领事馆、联合国及其专门机构和其他国际组织驻中国代表机构及其人员进出境公用、自用物品，由海关按照《中华人民共和国领事特权与豁免条例》、中国已加入的国际公约以及中国与有关国家或者国际组织签订的协议办理。有关法规、公约、协议不明确的，海关参照本办法有关条款办理。
第三十二条 外国政府给予中国驻该国的使馆和使馆人员进出境物品的优惠和便利，低于中国政府给予该国驻中国的使馆和使馆人员进出境物品的优惠和便利的，中国海关可以根据对等原则，给予该国驻中国使馆和使馆人员进出境物品相应的待遇。
第三十三条 本办法由海关总署负责解释。
第三十四条 本办法自2008年10月1日起施行。1986年12月1日海关总署发布的《外国驻中国使馆和使馆人员进出境物品报关办法》同时废止。
附件：1．使馆公用烟酒及机动车辆限量表
2．外交代表自用烟酒及机动车辆限量表
3．中华人民共和国海关外交公/自用物品进出境申报单
4．中华人民共和国海关监管车辆进/出境领/销牌照通知书
5．中华人民共和国海关公/自用车辆解除监管申请表
6．中华人民共和国海关监管车辆解除监管证明书